全球资产规划

全球资产规划是指通过系统性的跨境法律与金融工具整合，帮助高净值人士实现资产保值增值、税务负担优化、风险隔离与财富代际传承的综合解决方案。其核心在于利用不同司法管辖区的法律与税务优势，构建兼具合规性与效率的全球化资产持有结构。

二、服务对象

✅ 高净值人士：资产规模超100万美元，拥有跨境资产配置需求
✅ 企业家群体：企业已进入海外扩张阶段，需统筹企业资产与家庭财富
✅ 新移民家庭：正在或计划进行跨境身份规划，需同步调整资产结构
✅ 财富继承者：需应对跨境遗产税、继承程序复杂等挑战

三、核心规划工具

四、全球资产规划全流程

第一阶段：财富诊断与目标设定
🔹 资产梳理：全面统计全球资产（不动产、金融资产、企业股权等）
🔹 需求分析：明确风险隔离、税务优化、传承等核心目标
🔹 架构设计：基于客户身份、资产所在地、业务布局设计初步方案

第二阶段：工具选择与结构搭建
🔹 法律工具落地：

• 设立离岸公司、家族信托、私人基金会等持有平台

• 起草公司章程、信托契约等法律文件
  🔹 税务优化整合：

• 应用双边税收协定、避免双重征税

• 规划遗产税、资本利得税、所得税负担

第三阶段：资产转移与管理
🔹 资产注入：通过合规路径完成资产转移至新结构
🔹 日常管理：提供会计、审计、申报等维护服务
🔹 动态调整：根据家族发展、法规变化调整规划方案

第四阶段：传承方案执行
🔹 继承计划：制定遗嘱、意愿书等传承文件
🔹 下一代教育：培养继承人财富管理能力
🔹 慈善规划：设立慈善基金会实现社会价值

五、全球资产规划常见挑战与对策

❌ 信息透明度挑战：CRS、FATCA等税务信息交换机制
→ 对策：合规申报+结构优化（如保险金信托、养老基金等部分豁免安排）

❌ 税务风险：受控外国公司（CFC）规则、经济实质法
→ 对策：合理安排实体功能、员工与办公场所

❌ 法律冲突：不同司法管辖区继承法律差异
→ 对策：通过信托工具避免遗产认证程序

❌ 家族治理难题：多代际、多分支家族资产分配
→ 对策：设立家族宪法+家族理事会机制